Урок 1. Теория бухгалтерского учета
Результат:

• Поймете сущность бухучета и системы двойной записи.
• Научитесь различать активные, пассивные и активно-пассивные счета.
• Узнаете, как составлять корреспонденции счетов

Урок 2. Первичная документация. ФСБУ 27/2021
Результат:

• Будете в курсе основных изменений, которые вносят ФСБУ 27/2021 в оформление первичных документов.
• Познакомитесь с основными реквизитами первичных документов.
• Разберетесь, какие документы являются первичными, а какие нет.
• Увидите, что такое оправдательный документ и чем он отличается от первичного.
• Научитесь работать с электронными документами.
• Поймете, как исправлять ошибки в первичных документах.
• Будете знать, можно ли производить замену ошибочных документов и как правильно это делать.

Урок 3. Договорные отношения и деловая переписка
Результат:
В этом уроке разберём:

• как составлять договора в конструкторе договоров системы Гарант.
• на какие моменты нужно обращать внимание бухгалтеру при контроле договоров.
• что важно предусмотреть в договорах, чтобы избежать ошибок и доначислений в дальнейшем.
• как прогнозировать бухгалтерские и налоговые последствия в зависимости от договора.
• Бонус! Получите нормативную базу для бухгалтера малого предприятия.

Урок 4. Налоговый учет малого предприятия. Налоговые требования
Результат:

• Научитесь работать с нормативной базой в системе Гарант.
• Сможете грамотно составлять деловые письма: гарантийные, коммерческие письма, предложения о сотрудничестве, претензии, благодарственные письма.
• Поймете, как отвечать на налоговые требования.
• Увидите, в каких случаях нужно предоставлять документы, а в каких достаточно написать пояснения.
• Узнаете, как писать мотивированный отказ в предоставлении документов.
• Бонус! Получите чек-лист проверки правомерности налогового требования.

Урок 5. Нормативная база бухгалтера. Учетная политика
Результат:

• Научитесь составлять учетную политику малого предприятия с помощью конструктора системы Гарант и в 1с: Предприятие 8.3.
• Будете видеть нюансы, на которые нужно обратить внимание, чтобы избежать ошибок в учете.
• Проанализируете действующую учетную политику на вашем предприятии и узнаете какие изменения нужно внести в нее в связи с применением новых ФСБУ.

Урок 1. Прямые и косвенные расходы
Урок 2. Материальные расходы
Урок 3. Внереализационные расходы
Урок 4. Расходы на приобретение ОС
Урок 5. Учет лизинговых операций

Результат:

• Какие расходы относятся к прямым, какие к косвенным
• Почему при больших косвенных расходах налоговики могут присылать требования и вызывать на комиссии и как этого избежать
• Как отражаются расходы по ОС в налоговом учете и как за счет амортизационной премии уменьшить налог на прибыль
• Почему лизинг выгоднее кредитов с точки зрения оптимизации налогообложения
• Научитесь правильно отражать лизинговые операции в БУ и НУ
• Как расходы на оплату труда влияют на налог на прибыль. И как за счет компенсационных выплат и представительских расходов его уменьшить
• Какими внереализационными расходами мы можем уменьшить налог на прибыль

ПРАКТИКА В 1С

Порядок признания расходов
Порядок применения вычетов
Разбор лизинга
Конспект урока

Урок 1. Импорт из стран ЕАЭС и из стран дальнего зарубежья
Урок 2. Экспорт в страны ЕАЭС и в страны дальнего зарубежья
Урок 3. Валютный контроль
Урок 4. Отчет ФТС

Результат: Освоите алгоритм работы при ведении внешнеэкономической деятельности.
ПРАКТИКА В 1С

Энциклопедия решений - Момент определения налоговой базы по НДС при экспорте

Энциклопедия решений - Особенности налогообложения НДС при вывозе товаров с территории РФ

Энциклопедия решений - Сохраняется ли право на вычет входного НДС, если экспорт не подтвержден

Актуальные вопросы возмещения НДС из бюджета по внешнеэкономической деятельности

Урок 1. Формирование НД по НДС
Урок 2. Формирование НД по налогу на прибыль
Урок 3. Формирование БФО
Урок 4. Контрольные показатели отчетности и экспресс-аудит

Результат:

• Научитесь формировать НД по НДС и налогу на прибыль
• Поймете как формируются налоговые регистры
• Как проверить налоговые регистры на наличие ошибок и исправить их
• Научитесь формировать бухгалтерскую отчетность компании на ОСНО
• Формируется расхождение в бухгалтерской и налоговой отчетности
• Получите контрольные показатели отчетности

ПРАКТИКА В 1С

Сверка с ЕНС
Конспект урока
Регламент подготовки отчетности
Регламент экспресс-аудита

Разбираем в модуле:

1. Работа с требованием налогового органа: виды требований, процесс подачи, распространенные ошибки в ответах.
2. Разборы налоговых требований
3. Предпроверочный анализ и налоговое планирование: методика и стратегии.

Результат:
Налоговые требования. Освоите тактику действий налогового эксперта, чтобы отбивать требования на раннем этапе и останавливать интерес налоговой в сторону налогоплательщика 

Предпроверочный анализ. Понимаете суть предпроверочного анализа и работы с требованиями, знаете свои права и полномочия налоговой, а также возможные злоупотребления с её стороны

Предоставление документов в налоговую. Понимаете ответственность и последствия за непредставление документов налоговой по запросу, действуете грамотно и уверенно, решая предоставлять документы или нет

Дополнительные материалы:
Шаблоны ответов и разборы требований по НДС, прибыли, НДФЛ, по УСН, по признанию расходов, самозанятые.
Регламент отработки требований.
Гайд по налоговым требованиям
Шаблоны мотивированного отказа

ПРАКТИКА ПО НЮАНСАМ ПРЕДПРОВЕРОЧНОГО АНАЛИЗА

1. Инструментарий камеральных и выездных проверок: предупреждение и недопущение, процедура проведения.

2. Выездная налоговая проверка
3. Порядок, процесс и стратегия обжалования результатов проверки.
4. Порядок взыскания налогов

Порядок проведения проверок.
Поймете, как именно действует налоговая на каждом этапе проверки — какие у неё есть права, инструменты и ограничения. Научитесь выстраивать правильную линию поведения, защищать свои интересы и не идти на поводу у инспекторов. Узнаете, как принимаются решения и как можно их обжаловать 

Пошаговый алгоритм досудебного обжалования.
Научитесь оспаривать решения, грамотно аргументировать свою позицию, использовать ошибки налоговой и не доводить до суда  

Взыскание налогов. Сможете превращать решения налоговой в ноль, зарабатывать на защите, а не терять на доначислениях

Дополнительные материалы:

• Пример ходатайства о принятии предварительных обеспечительных мер
• Пример дополнения к жалобе по результатам КП или ВП
• Гайд Процедура проведения камеральной и налоговой проверки. Порядок взыскания налогов
• Нормативно-правовая база

1. Особенности работы с самозанятыми

2. Дробление бизнеса. Налоговая амнистия, разбор судебной практики.
3. Признаки дробления бизнеса
4. Стратегия безопасной работы с НДС. Судебная практика по необоснованной налоговой выгоде при работе с НДС и применению положений статьи 54.1 НК РФ
5. Практика по подготовке обоснований и ответа на требование

Работа с самозанятыми. Научитесь оформлять отношения с самозанятыми так, чтобы не возникало вопросов у налоговой. Сможете готовить грамотные пояснения на требования, экономя сотни тысяч на доначислениях, и правильно подготавливать самозанятых к допросам

Дробление бизнеса. Разберетесь, как воспользоваться налоговой амнистией и избежать выплат доначислений за 2022–2024 годы, выстроите структуру бизнеса так, чтобы не попасть под подозрение в дроблении, и научитесь отбивать претензии налоговой, доказывая законность и прозрачность схем клиента 

Работа с НДС. Научитесь действовать с учётом судебной практики, проявлять должную осмотрительность, защищать клиентов от претензий налоговой и уверенно отбивать требования по НДС

Практика
Подготовка ответа о реальности контрагентов на письмо налоговой по контрагентам налогоплательщика, с предложением подать уточненную декларацию и уплатить доначисления

Документы:
Чек-лист “50 признаки дробления бизнеса”
Запись реальной консультации по дроблению 
Пример пояснения для направления в ФНС по НДС
Обзор судебной практики для отсылки к решениям судов
Методичка по работе с самозанятыми
Примеры пояснение по самозанятым