курс Налоговый учет НДС на УСН

Практический курс Оксаны Кавериной

Освоите на практике ведение налогового учета с применением 1С

Получите практические навыки ведения учета НДС на УСН

Уверенно ориентируйтесь
в реформе 2026 года
и переходах между системами налогообложения

налоговый учет

ндс на усн

Автор курса

ОКСАНА КАВЕРИНА

Эксперт по налогам и финансам для бизнеса
Внешний Финансовый директор для малого бизнеса
Автор программ повышения квалификации

фишки курса

50+ уроков

шаблонов, чек-листов,
все можно скачать к себе

30+ инструкций

Практика в 1С

практические занятия,
онлайн и в записи

фундаментальная база налогового учета НДС на УСН

1С:Бухгалтерия

учебная база, где сразу отрабатываете операции

Гарант

доступ к системе на время обучения и навыки работы с нормативной базой

и проверка заданий от кураторов. Куратор и наставник сопровождает вас во время обучения, дает обратную связь по заданиям

Обратная связь

Удостоверение

после завершения обучения вы получаете Удостоверение и подтверждаете свою квалификацию

Домашние задания

для отработки навыков на реальном кейсе

Приглашаем вас на курс
«Налоговый учет НДС на УСН», чтобы

Быть уверенным в своих решениях

Тратить меньше времени, сил и нервов на работу и отчетность

Понимать как устроен НДС от первички до отчетности

Уметь без ошибок вести учёт и формировать декларацию по НДС

Понимать, как законно снижать налоговую нагрузку и объяснять это руководителю

модуль 1.
Теория бухгалтерского и налогового учет

РЕЗУЛЬТАТ МОДУЛЯ:

Вы разберётесь в бухгалтерском и налоговом учёте, научитесь правильно оформлять документы и анализировать требования.
В итоге — сможете грамотно вести учёт, ориентироваться в правилах и избегать ошибок в работе.

программа курса

РЕЗУЛЬТАТ МОДУЛЯ:

Дополнительные материалы:

Урок 1. Теория бухгалтерского учета

Урок 2. Первичная документация. ФСБУ 27/2021

Урок 3. Договорные отношения и деловая переписка

Урок 4. Налоговый учет малого предприятия. Налоговые требования

Урок 5. Нормативная база бухгалтера. Учетная политикаа бухгалтера. Учетная политика

Чек-лист правомерности требования
Письма Минфина, ссылки на постановления ФАС и ФЗ, регламентирующие правила ведения бух учета
Конспекты к урокам
Чек-лист проверки договора
Образец договора на бухгалтерские услуги
Положение по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" (ПБУ 1/2008)

✓ Научитесь различать активные, пассивные и активно-пассивные счета.

✓ Познакомитесь с основными реквизитами первичных документов.

✓ Поймете, как составлять договора в конструкторе системы Гарант

✓ Научитесь составлять учетную политику

модуль 2.
Налоговый учет на УСН (доходы) и УСН (доходы - расходы)

РЕЗУЛЬТАТ МОДУЛЯ:

Практика в 1С: ведение учёта и отчётности по УСН

✓ Понимаете алгоритм расчёта налоговой базы и порядка уплаты налогов по УСН

✓ Научитесь правильно признавать расходы при УСН (Д-Р)

✓ Проводите операции и формируете декларацию по УСН без расхождений

РЕЗУЛЬТАТ МОДУЛЯ:

Дополнительные материалы:

Урок 1.
Налоговый учёт при УСН “Доходы”
Урок 2.
Налоговый учёт при УСН “Доходы-Расходы”
Урок 3. Уведомления в ФНС

Практика в 1С:

Чек-лист "Сроки сдачи отчетности"
Ссылки на действующие нормативно-правовые акты, законы, письма
Чек-лист “Закрытие периода по УСН в 1С: пошаговая инструкция”.

✓ Уверенно работаете в 1С:Бухгалтерия 8.3 и видите взаимосвязь между регистрами.

✓ Быстро находите и исправляете ошибки в регистрах и КУДиР.

✓ Знаете, что делать, если расходы отражены в бухгалтерии, но не попадают в КУДиР.

✓ Умеете в 1С провести ОС и НМА, а также верно учесть амортизацию и избежать искажений налоговой базы.

✓ Формируете декларацию по УСН без расхождений и умеете за 15 минут проверить декларацию полностью.

✓ Сможете в 1С мгновенно найти строки, из-за которых не сходится декларация.

✓ Понимаете, как налоговый учёт связан с бухгалтерским и управленческим и управляете цифрами. 

✓ Сдаёте отчётность вовремя и спокойно, без ночных переработок.

Порядок отражения доходов по УСН в 1С
Порядок отражения расходов по ТМЦ
Порядок отражения расходов по услугам
Порядок отражения расходов по оплате труда и СВ
Порядок отражения расходов по ОС, приобретенным на УСН
КУДиР: книга учёта доходов и расходов
Формирование декларации по УСН

модуль 3. Суть НДС

РЕЗУЛЬТАТ МОДУЛЯ:

Практика в 1С: Настройка учетной политики и 1С для работы с НДС

✓ Разберетесь в сути и логике учета НДС

✓ Научитесь видеть всю логику движения налога и понимать, где вы теряете деньги.

✓ Правильно оформляете и проверяете счета-фактуры и УПД

РЕЗУЛЬТАТ МОДУЛЯ:

Дополнительные материалы:

Урок 1.
Суть НДС

Урок 2.
Расчет и порядок уплаты, пониженные ставки и стандартная ставка.

Урок 3.
Вычеты по НДС

Урок 4.
Бухгалтерский учет НДС

Урок 5.
Документооборот по НДС

Конспекты уроков
Письма Минфина, ссылки на нормативно-правовую базу
Регламент проверки контрагентов
Сервисы для проверки контрагентов
Энциклопедия решений “Авансовый счет-фактура” - нужна формулировка более продающая
Чек-лист по срокам уплаты НДС и срокам сдачи отчетности

✓Разберётесь в сути и логике учёта НДС

✓Научитесь видеть всю логику движения налога и понимать, где вы теряете деньги.

✓Умеете рассчитать НДС по разным ставкам и применять вычеты без ошибок, использовать законные способы экономии налогов

✓Правильно оформляете и проверяете счета-фактуры и УПД

модуль 4.
НДС на УСН. Специальные ставки 5/7%

РЕЗУЛЬТАТ МОДУЛЯ:

Практика в 1С

✓ Вы понимаете, как устроен НДС на УСН, с каких операций его платить.

✓ Умеете рассчитать НДС, использовать законные способы экономии налогов. Понимаете, как проводить операции с НДС на УСН в 1С — от поступления до декларации

РЕЗУЛЬТАТ МОДУЛЯ:

Дополнительные материалы:

Урок 1. НДС на УСН. Специальные ставки.
Урок 2. Переход с УСН на УСН+НДС
Урок 3. Настройка 1С для применения УСН с НДС
Урок 4. Проведение операций в 1С при переходе на уплату НДС.
Урок 5. Реализация услуг и товара при освобождении от НДС.
Корректировка реализации
Урок 6. Регистрация счет-фактур на аванс

Практика в 1С:

Конспекты к урокам
Ссылки на нормативно-правовую базу
Методические рекомендации по переходным положениям
Типовые проводки «Учет Входящего НДС»
Домашние задания к урокам для отработки материала, реальные практические кейсы, практика работы в 1С:Бухгалтерия

✓ Вы понимаете, как устроен НДС на УСН, с каких операций его платить.

✓ Умеете рассчитать НДС по разным ставкам и применять вычеты без ошибок, использовать законные способы экономии налогов.

✓ Правильно оформляете и проверяете счета-фактуры и УПД.

✓ Понимаете, как проводить операции с НДС на УСН в 1С — от поступления до декларации.

Проведение операция по учету товаров и услуг, ОС, авансов, проведение реализаций
Заполнение книги покупок и книги продаж
Заполнение декларации по НДС

модуль 5.
НДС на УСН. Общепринятая ставка 22%

РЕЗУЛЬТАТ МОДУЛЯ:

Практика в 1С: Проведение операций на ОСНО по участкам учета, проводки по учету НДС, анализ счетов учета.

✓Вы научитесь грамотно работать со стандартной ставкой НДС - 22%, и льготной ставкой 0% при экспорте.

✓Составите декларацию по НДС.

РЕЗУЛЬТАТ МОДУЛЯ:

Дополнительные материалы:

Урок 1. Общепринятые ставки и порядок учета исходящего НДС
Урок 2. Учет входящего НДС
Урок 3. Договорные отношения с контрагентами. Понятие должной осмотрительности
Урок 4. Экспортный НДС

Практика в 1С:

Справочник сведений, составляющих налоговую тайну
Чек-лист проверки контрагента
Конспекты к урокам
Основные общедоступные сервисы и базы данных проверки контрагентов

✓ Вы научитесь грамотно вести учёт НДС со ставкой 22% и применять вычеты без ошибок

✓ Знаете, как проверить контрагента и грамотно составить договор, чтобы избежать налоговых рисков и доначислений

✓ Спокойно и уверенно заполняете и сдаёте декларацию по НДС 22%

Проведение операций на ОСНО по участкам учета, проводки по учету НДС, анализ счетов учета.
Заполнение декларации по НДС.
Реализация товаров на экспорт.
Проводки реализации на экспорт.
Формирование декларации по НДС при наличии экспортных операций и ставки НДС 0%.
Начисление амортизации.
Проведение расходов на оплату труда.

модуль 6.
Разбор ошибок при ведении учёта и подготовки отчётности НДС на УСН

РЕЗУЛЬТАТ МОДУЛЯ:

Практика: Встреча по разбору требований по НДС на УСН

✓ Узнаете частые ошибки при подготовке отчётности и научитесь их исправлять до того, как налоговая пришлёт вам требование

РЕЗУЛЬТАТ МОДУЛЯ:

Дополнительные материалы:

Урок 1.
ТОП-10 ошибок, которые выявила налоговая при сдаче отчётности компаний на УСН+НДС

Урок 2. Ошибки при применении пониженных ставок НДС 5(7)%

Урок 3. Виды требований по НДС на УСН и алгоритм их отработки

Чек-лист по ошибкам при сдаче декларации НДС
Список решения для исправления ошибок
Чек-лист по кодам ошибок в требованиях
Регламент отработки требования

✓ Разберётесь, какие строки декларации по НДС чаще всего вызывают вопросы у налоговой
✓Научитесь анализировать требования по НДС на УСН и грамотно отвечать на них