Top.Mail.Ru

Программа курса

"БухОСНО"

старт 9 января

Модуль предобучения

Налоговый учет в малых предприятиях

1
Приветствие. Как проходит курс. Цели на курс.
2
Налоговый учет в малых предприятиях.
3
Нормативная база. Учетная политика для целей налогового учета.
4
Суть ОСНО.
5
НДС: налоговая база, ставка, налоговый период. Счета-фактуры.
6
Налог на прибыль: виды доходов и расходов. Суть метода начислений.

Результат:

  • Поймете суть ОСНО, ее принципиальное отличие от УСН
  • Узнаете основные принципы метода начисления, все виды счетов-фактур.
  • В каких случаях какие счета-фактуры выставляются
  • Какие ошибки в счетах-фактурах приводят к доначислению НДС налоговиками
Бонус
Готовая налоговая политика компании на ОСНО
Модуль 1

Взаимоотношения с поставщиками.
Цепочка выгодоприобретателей.
1
Договорные отношения с контрагентами. Понятие должной осмотрительности.
2
Учет наличных и безналичных расчетов с контрагентами. Входящий НДС по авансовому отчету.
3
Учет поступлений ТМЦ. Расчеты с поставщиками. Учет входящего НДС.
4
НДС с авансов выданных.
Результат:

  • Научитесь оценивать налоговые риски при работе с поставщиками
  • Поймете, как налоговики видят ваши отношения с контрагентами по цепочке выгодоприобретателей
  • Получите инструменты предупреждения налоговых последствий:
Узнаете, что такое должная осмотрительность

На что должен обратить внимание бухгалтер при анализе договоров с поставщиками

Научитесь правильно принимать входящие счета-фактуры и другие документы к учету

Поймете, на что нужно обратить внимание при учете входящего НДС

Как принять НДС к вычету по авансовому отчету

Как уменьшить НДС к уплате за счет принятия НДС с предоплаты поставщика

Модуль 2

Учет расходов по налогу на прибыль
1
Учет материальных расходов по налогу на прибыль (Учет затрат на производство и выпуск ГП. Нормативный метод учета затрат)
2
Амортизация ОС. НДС по операциям с ОС.
3
Учет лизинга в расходах по налогу на прибыль. НДС по лизингу.
4
Учет расходов на оплату труда и страховые взносы. Представительские расходы. Отчетность по работникам.
5
Внереализационные расходы.

Результат:

  • Вы узнаете, какие расходы относятся к прямым, какие к косвенным
  • Почему при больших косвенных расходах налоговики могут присылать требования и вызывать на комиссии и как этого избежать
  • Как отражаются расходы по ОС в налоговом учете и как за счет амортизационной премии уменьшить налог на прибыль
  • Почему лизинг выгоднее кредитов с точки зрения оптимизации налогообложения
  • Научитесь правильно отражать лизинговые операции в БУ и НУ
  • Как расходы на оплату труда влияют на налог на прибыль. И как за счет компенсационных выплат и представительских расходов его уменьшить
  • Какими внереализационными расходами мы можем уменьшить налог на прибыль
Модуль 3

Взаимоотношения с покупателями
1
Учет реализаций и расчеты с покупателями. Учет исходящего НДС.
2
Учет реализации прочего имущества. Внереализационные доходы.
3
Учет резервов по сомнительным долгам.
Результат:

  • Научитесь отражать операции по расчетам с покупателями по различным операциям: по реализациям товаров и услуг, прочего имущества, внереализационным доходам
  • Поймете почему образуются расхождения в БУ и НУ
  • Научитесь отражать операции по учету реализаций по разным ставкам НДС
  • Поймете, что такое раздельный учет и как его организовать в 1C
  • Поймете, зачем нужно создавать резервы по сомнительным долгам и порядок их отражения в 1С
  • Научитесь вести операции по ВЭД
  • Поймете, как возмещать НДС по экспортным операциям
Бонус
Готовый регламент по работе с ДЗ
Модуль 4

Регламентные операции по закрытию месяца
1
Анализ ОСВ. Подготовка к закрытию отчетного периода.
2
Формирование счетов-фактур на аванс.
3
Формирование Книги покупок и Книги продаж.
4
Начисление налогов (транспортный, земельный, налог на имущество).

Результат:

  • Получите пошаговый алгоритм подготовки к закрытию отчетного периода
  • Поймете как анализировать оборотно-сальдовую ведомость
  • Отработаете на практике регламентные операции по НДС:
✔ Научитесь формировать счета-фактуры на аванс и поймете в каком порядке зачитываются авансовые счета-фактуры при реализациях
✔ Получите контрольные соотношения по которым сможете проверить правильность выставленных счетов-фактур на аванс
✔ Научитесь формировать Книги покупок и Книги продаж
Бонус
Чек-лист подготовки к закрытию отчетного периода
Модуль 5

Налоговая и бухгалтерская отчетность
1
Формирование НД по НДС.
2
Формирование НД по налогу на прибыль.
3
Формирование БФО.
4
Контрольные показатели отчетности и экспресс-аудит.
Результат:

  • Научитесь формировать НД по НДС и налогу на прибыль
  • Поймете, как формируются налоговые регистры
  • Узнаете, как проверить налоговые регистры на наличие ошибок и исправить их
  • Научитесь формировать бухгалтерскую отчетность компании на ОСНО
  • Поймете, за счет чего формируется расхождение в бухгалтерской и налоговой отчетности
  • Получите контрольные показатели отчетности
Модуль 6

ВЭД
1
Экспорт в страны ЕАЭС.
2
Импорт из стран ЕАЭС.
3
Экспорт в третьи страны.
4
Импорт из стран, не входящих в ЕАЭС.
Бонус
Методика проведения экспресс-аудита на риск проведения ВНП
Мы в соц.сетях