✔ На что должен обратить внимание бухгалтер при анализе договоров с поставщиками
✔ Научитесь правильно принимать входящие счета-фактуры и другие документы к учету
✔ Поймете, на что нужно обратить внимание при учете входящего НДС
✔ Как принять НДС к вычету по авансовому отчету
✔ Как уменьшить НДС к уплате за счет принятия НДС с предоплаты поставщика
Модуль 2
Учет расходов по налогу на прибыль
1
Учет материальных расходов по налогу на прибыль (Учет затрат на производство и выпуск ГП. Нормативный метод учета затрат)
2
Амортизация ОС. НДС по операциям с ОС.
3
Учет лизинга в расходах по налогу на прибыль. НДС по лизингу.
4
Учет расходов на оплату труда и страховые взносы. Представительские расходы. Отчетность по работникам.
5
Внереализационные расходы.
Результат:
Вы узнаете, какие расходы относятся к прямым, какие к косвенным
Почему при больших косвенных расходах налоговики могут присылать требования и вызывать на комиссии и как этого избежать
Как отражаются расходы по ОС в налоговом учете и как за счет амортизационной премии уменьшить налог на прибыль
Почему лизинг выгоднее кредитов с точки зрения оптимизации налогообложения
Научитесь правильно отражать лизинговые операции в БУ и НУ
Как расходы на оплату труда влияют на налог на прибыль. И как за счет компенсационных выплат и представительских расходов его уменьшить
Какими внереализационными расходами мы можем уменьшить налог на прибыль
Модуль 3
Взаимоотношения с покупателями
1
Учет реализаций и расчеты с покупателями. Учет исходящего НДС.
2
Учет реализации прочего имущества. Внереализационные доходы.
3
Учет резервов по сомнительным долгам.
Результат:
Научитесь отражать операции по расчетам с покупателями по различным операциям: по реализациям товаров и услуг, прочего имущества, внереализационным доходам
Поймете почему образуются расхождения в БУ и НУ
Научитесь отражать операции по учету реализаций по разным ставкам НДС
Поймете, что такое раздельный учет и как его организовать в 1C
Поймете, зачем нужно создавать резервы по сомнительным долгам и порядок их отражения в 1С
Научитесь вести операции по ВЭД
Поймете, как возмещать НДС по экспортным операциям
Бонус
Готовый регламент по работе с ДЗ
Модуль 4
Регламентные операции по закрытию месяца
1
Анализ ОСВ. Подготовка к закрытию отчетного периода.
2
Формирование счетов-фактур на аванс.
3
Формирование Книги покупок и Книги продаж.
4
Начисление налогов (транспортный, земельный, налог на имущество).
Результат:
Получите пошаговый алгоритм подготовки к закрытию отчетного периода
Поймете как анализировать оборотно-сальдовую ведомость
Отработаете на практике регламентные операции по НДС:
✔ Научитесь формировать счета-фактуры на аванс и поймете в каком порядке зачитываются авансовые счета-фактуры при реализациях ✔ Получите контрольные соотношения по которым сможете проверить правильность выставленных счетов-фактур на аванс ✔ Научитесь формировать Книги покупок и Книги продаж
Бонус
Чек-лист подготовки к закрытию отчетного периода
Модуль 5
Налоговая и бухгалтерская отчетность
1
Формирование НД по НДС.
2
Формирование НД по налогу на прибыль.
3
Формирование БФО.
4
Контрольные показатели отчетности и экспресс-аудит.
Результат:
Научитесь формировать НД по НДС и налогу на прибыль
Поймете, как формируются налоговые регистры
Узнаете, как проверить налоговые регистры на наличие ошибок и исправить их
Научитесь формировать бухгалтерскую отчетность компании на ОСНО
Поймете, за счет чего формируется расхождение в бухгалтерской и налоговой отчетности
Получите контрольные показатели отчетности
Модуль 6
ВЭД
1
Экспорт в страны ЕАЭС.
2
Импорт из стран ЕАЭС.
3
Экспорт в третьи страны.
4
Импорт из стран, не входящих в ЕАЭС.
Бонус
Методика проведения экспресс-аудита на риск проведения ВНП